日前，已冲击IPO多年的广州银行再一次更新了招股评释书。自1996年景就以来，广州银行束缚推广业务范围，并于2018年运转A股上市职责，虽资历屡次逶迤，仍未能已毕标的。

此外，本年7月份，广州银行的信用卡中心因严重违犯审慎筹画划定和风险监测机制颓势，被罚没350.71万元，成为该行本年以来数额最大的罚单。这一事件某种进度上不仅败露了其内控与合规看守方面的要紧不及，也自满出在信用卡业务的看守和风险适度中存在的问题。

净利润边界两连降

公开费力自满，广州银行成就于1996年，前身是由46家城市信用调和社组建的广州城市调和银行，2009年更为现名并获准跨区域筹画，同庚广州银行曾自满上市筹画，但其后因为各式原因一直未能已毕标的。

2018年，广州银行在此前的基础上优化了股权结构，并晓谕运转A股上市职责，2020年6月，广州银行上市苦求获证监会受理，而后获证监会响应观点，但后续仍然未有较猛线路。

本年6月29日，广州银行又一次更新了招股评释书，主要对2023年筹画情况和财务数据进行了补充。

但相对于边界数据的稳步增长，广州银行客岁事迹宗旨出现证据波动，尤其净利润边界更是比年下滑。

招股书自满，2021年至2023年，广州银行已毕交易收入永诀为165.64亿元、171.53亿元和160.03亿元，其中2023年同比降幅6.71%；已毕的净利润永诀为41.01亿元、33.39亿元和30.17亿元，呈现出勾搭下滑态势。

广州银行在招股书中坦言，2021年、2022年和2023年的交易增长率永诀为11.03%、3.56%和-6.71%，呈一定波动。

而从收入组成上来看，广州银行交易收入包括利息净收入和非利息收入。讲演期各期，该行利息净收入占交易收入的比例永诀为76.47%、78.04%和73.69%；非利息收入占交易收入的比例永诀为23.53%、21.96%和26.31%。

利息净收入分析讲演则自满，期各期，广州银行利息净收入永诀为126.66亿元、133.86亿元和117.93亿元，客岁出现了证据的下滑。

不良率水平高于上市银行“最高值”

招股书自满，广州银行近三年不良率合座呈现飞腾趋势，尤其是2022年不良率同比飞腾了普及0.5个百分点，尽管2023年同比下落，但已经普及2%。

数据自满，广州银行2021-2023年间，不良贷款率永诀为1.57%、2.16%、2.05%。对应的不良贷款余额则永诀为60.84亿元、97.10亿元、95.11亿元。

广州银行在招股书中暗示，“2022年以来，受国内经济下行压力加多、行业战术调控、信贷风险事件频发等身分的影响，本行批发和零卖业、交通输送业、房地产业等部分贷款客户筹画不善、资金链孔殷，上述客户主要鸠集于广东地区，并以中小微企业为主，抗风险才调不及、偿债才调下滑，因此公司贷款中的不良贷款边界有所飞腾。”

值得一提的是，广州银行客岁通过第三方转让惩办了30.8亿元不良贷款，还计提了22.9亿元的减值准备，但合座不良率普及2%，对比A股上市银行不良率最高值的1.87%，广州银行的财富质地已经有较大的改善空间。

此外，2021-2023年，广州银行个东谈主不良贷款余额永诀为27.33亿元、47.48亿元和62.53亿元，不良贷款率永诀为1.54%、2.58%和3.39%，合座飞腾幅度较大。

对于个东谈主不良贷款余额呈飞腾趋势，广州银行称，主要原因为讲演期内，本行采纳信用担保模样的信用卡业务发展较快，受宏不雅经济环境及住户糜费需求规复尚不证据、投资阛阓抓续低迷等影响，关系风险传导至银行业信用卡业务有滞后效应，本行信用卡贷款合座承压，部分抓卡东谈主收入水平受到冲击，还款才调证据下落。

信用卡中心遭罚没350万元

其中，信用卡业务是广州银行个贷业务的大头，贷款余额永诀为889.38亿元、1015.08亿元和860.17亿元，占个东谈主贷款总和的比例永诀为50.10%、55.08%和46.59%

对于2023年信用卡贷款边界有所下落，广州银行称，主若是由于证据原中国银保监会、中国东谈主民银行《对于进一步促进信用卡业务循序健康发展的见告》的战术条目，加强信用卡分期业务的循序看守，积极探索改进转型决策，将原信用卡预借现款分期的部分业务调理为自营个东谈主糜费贷款业务。

但在本年下半年，“加强循序看守”的广州银行的信用卡中心却因为犯罪违纪领到了“百万级”罚单。

7月5日，国度金融监督看守总局广东监管局公布的一则行政处罚信息自满，广州银行信用卡中心因信用卡授信额度看守严重违犯审慎筹画划定、信用卡风险监测机制存在颓势，被罚没野心350.71万元。其中，时任广州银行信用卡中心总司理罗东华被警戒并罚金7万元。

动作对比，相通在7月份，招商银行信用卡中心因提供潜藏进犯事实的费力、职工行动看守不到位，被罚金野心80万元；覆没批公布的广发银行信用卡中心则因为新增信用卡业务居品种类未按规依期限讲演遭监管部门罚金25万元。

从行政处罚依据来看，广州银行信用卡中心的犯罪违纪事实不仅触及银行业监督看守关系法例，相通还触及了行政处罚第二十八条，即处罚决定中包含了充公、罚金和警戒。而才罚没金额来看，亦然广州银行本年以来合座数额最大的一次罚单。

现实上，证据招股评释书，结束讲演期各期末，广州银行信用卡贷款余额从普及千亿边界倒退至860.17亿元，占个东谈主贷款总和的比例也有所萎缩；但三年来累计披发信用卡数目永诀为507.88万张、572.66万张和618.41万张，也即是合座加多了一百万张。

这也意味着，广州银行信用卡业务不仅靠近着内控和合规方面的挑战，还需要在业务增长和风险看守之间作细巧衡量，从而在改进转型流程中妥善处理风险与收益之间的关系。(本文首发